Una solución inesperada al mandato de atención médica para los empleados
A principios de 2015, el mandato de atención médica para empleadores del presidente Obama comenzó a entrar en vigor. Sin embargo, pasarían varios años antes de que los empleadores comenzaran a recibir cartas de sanción del IRS…
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A principios de 2015, el mandato de atención médica para empleadores del presidente Obama comenzó a entrar en vigor. Sin embargo, pasarían varios años antes de que los empleadores comenzaran a recibir cartas de sanción del IRS.
Si usted es propietario de una empresa y recientemente ha comenzado a recibir estas cartas por correo, es momento de actuar. El mandato de atención médica para empleadores puede frenar el crecimiento de su empresa. Sin embargo, con la ayuda adecuada, puede evitar las peores multas y sanciones, además de establecer un marco para seguir evitándolas en el futuro.
En Primary Care Insurance Solutions, hemos ayudado a numerosas empresas grandes y pequeñas del área de Houston, Texas, y de todo el estado a reestructurar sus paquetes de beneficios de salud para empleados a fin de cumplir con estas pautas. Veamos la historia del mandato y algunas medidas sencillas que usted puede tomar para evitar las multas relacionadas con el mandato para empleadores.
Historia de las sanciones del mandato de atención médica para empleadores
El mandato de atención médica para empleadores de la Ley de Protección al Paciente y Cuidado de Salud Asequible (PPACA) entró en vigor en 2014. Conforme a la nueva ley, el mandato exige que las empresas con más de 50 empleados de tiempo completo proporcionen una cobertura mínima de seguro de salud a aproximadamente el 95% de sus empleados de tiempo completo. No proporcionar esta cobertura dará lugar a una multa.
Además, el mandato exige que el seguro proporcionado sea asequible. La asequibilidad se determina verificando si los aportes del empleado son inferiores al umbral indexado del 9.56% en 2018 y de hasta el 9.86% en 2019. Esto se calcularía después de sus aportes al 401(k), con base en su salario mensual total o según si se encuentra en el nivel federal de pobreza para una persona. El mandato también exige que el plan del empleador cubra al menos el 60% del costo de los servicios de salud.
La pregunta es: ¿cuándo deben esperar sanciones los empleadores? Las sanciones se aplican si cualquier empleado de tiempo completo compra cobertura en el Mercado de Seguros Médicos y recibe un subsidio federal para la prima. Esto puede suceder si su cobertura no proporciona la cobertura esencial mínima exigida por la PPACA ni cumple con el umbral porcentual indexado mencionado anteriormente.
Lamentablemente, muchos empleadores pensaron erróneamente que el gobierno no aplicaría las sanciones propuestas. En cambio, supusieron que el gobierno simplemente cerraría sus empresas por no cumplir con las pautas del mandato para empleadores. Sin embargo, para su sorpresa, ahora están recibiendo sanciones por correo.
La sanción por no ofrecer ningún tipo de cobertura es de $2,320 por cada empleado de tiempo completo, después de los primeros 30 empleados. Esta sanción entra en vigor incluso si un solo empleado compra cobertura en el mercado. Si su plan no cumple con los requisitos de cobertura esencial mínima y la cobertura ofrecida no es asequible, la sanción será la cantidad menor entre $3,480 por cada empleado de tiempo completo que reciba un subsidio y $2,320 por cada empleado de tiempo completo después de los primeros 30.
El IRS ya está haciendo cumplir el mandato para empleadores
Aunque la amenaza de sanciones siempre ha estado presente para la mayoría de los empleadores y responsables de la toma de decisiones, ya no hay tiempo que perder para cumplir con el mandato para empleadores.
En octubre de 2017, el IRS comenzó a enviar avisos a empresas pequeñas y grandes para informarles que no habían cumplido con las normas del mandato para empleadores y que ahora estaban sujetas a sanciones.
El retraso en la aplicación de las sanciones se debió a los sistemas internos del IRS, cuyos representantes indicaron que necesitaban más tiempo para adaptarse a la nueva normativa.
Aunque se derogó el mandato individual de la Ley de Cuidado de Salud Asequible, el mandato para empleadores es demasiado lucrativo como para que el gobierno lo derogue. Se espera que genere $207 mil millones para el gobierno tan solo durante los próximos 10 años.
Por lo tanto, los empleadores deben prepararse para cumplir con las normas del mandato para empleadores si desean evitar las fuertes multas asociadas con su incumplimiento.
Cómo asegurarse de que su plan de atención médica para empleados cubra a los dependientes
Otro elemento que puede generar costos importantes para los empleadores es no proporcionar planes que cubran a los dependientes. La ley federal exige que todo plan de seguro de salud ofrecido incluya cobertura para dependientes. Curiosamente, esto no significa que los empleadores paguen más por sus planes. De hecho, el costo de agregar a un dependiente se trasladará a los empleados que elijan esa cobertura. Debido a la manera en que está estructurada la ACA, esto tampoco afectará el costo de la cobertura exclusiva para el empleado. Sin embargo, permitir que los cónyuges participen en las opciones de cobertura de seguro para empleados es opcional.
¿Qué ocurre con la sanción 4980H(a)?
En Primary Care Insurance Solutions, en Houston, Texas, también recibimos con frecuencia preguntas sobre la sanción 4980H(a). La pregunta es cuánto puede cobrar como máximo el empleador a los empleados sin incurrir en esta sanción. Asimismo, ¿cuál es el monto mínimo que deben pagar los empleadores?
Si un empleador grande no ofrece un plan durante el año calendario 2018, el monto ajustado sería de $2,320 y el monto ajustado de $3,000 sería de aproximadamente $3,480. Si no ofrece ningún tipo de plan, la sanción sería de $2,320 por empleado. Como alternativa, si su plan no cumple con el requisito de valor mínimo, puede esperar pagar $3,480 por cada empleado que solicite cobertura en el mercado y reciba ese subsidio.
Datos sobre el mandato de atención médica para empleadores
Dato: Puede ofrecer planes alternativos para cumplir con la cobertura mínima y mantener a los empleados fuera del mercado federal.
Ayudamos a los empleadores a establecer planes alternativos que cumplan con la cobertura esencial mínima y que sean imposibles de rechazar para un empleado. Esto le ayuda a evitar las multas relacionadas con compras en el mercado y subsidios. Un problema es que estos planes tienden a ser demasiado costosos y resulta difícil formar un grupo.
Dato: Existen varias maneras de calcular la condición de empleado de tiempo completo.
Determinar cuántos empleados de tiempo completo considerados “elegibles” tiene requiere cálculos complejos. Existen varias maneras de determinar cuántos empleados de tiempo completo tiene, por lo que necesita la ayuda de Primary Care Insurance Solutions.
Dato: Sus periodos de inscripción no pueden exceder los 90 días.
Los empleados deben tener acceso a un seguro de salud dentro de los 90 días posteriores a su fecha de inicio para que su seguro cumpla con las normas de la ACA.
Dato: El Mercado de Seguros Médicos le notificará si los empleados reciben cobertura subsidiada.
Cuando reciba esa notificación, tenga presente que se activarán las multas. Un solo empleado puede provocar que el IRS imponga las sanciones. Por eso es tan importante preparar sus planes como corresponde.
Cómo podemos ayudarle
El mandato de atención médica para empleadores es un asunto complejo. Como corredores de seguros de salud en Houston, Texas, estamos listos para ayudarle a encontrar una solución definitiva que le permita evitar las sanciones del mandato de atención médica. Contamos con más de 3500 empleados inscritos en planes que eliminan de forma permanente la sanción del IRS. Comuníquese directamente con nosotros para conocer esa solución y saber cómo puede implementarla en su empresa.
